Beschikbare premieregelingen in opkomst

Sinds begin jaren 90 zijn de beschikbare premieregelingen voor pensioenen in opkomst. Van alle nieuwe regelingen is ongeveer de helft een beschikbare premieregeling, al heeft nu nog 90% van de werknemers een eindloon- of middelloonregeling.

Een beschikbare premieregeling is ondanks het feit dat onlangs in TROS Radar anders werd gesteld wel degelijk een pensioenregeling, zowel in fiscale als in civielrechtelijke zin. Het uitgangspunt is dat u niet het recht op een gegarandeerde pensioenuitkering krijgt, maar een financile bijdrage in uw pensioenspaarpot. Op uw pensioendatum hebt u dus een zak geld, waarmee u een pensioenuitkering kunt aankopen. De voordelen van een beschikbare premieregeling zijn doorgaans flexibiliteit, keuzemogelijkheden en relatieve eenvoud. Het nadeel is de onzekerheid over de hoogte van de uitkering. Een voorbeeld. Stel u bent 25 jaar, ongehuwd en u verdient 25.000 per jaar. Uw werkgever zegt u een beschikbare premieregeling toe die begint op 8%. Dat betekent, en ik houd even geen rekening met de AOW, dat u jaarlijks 8% van uw inkomen van 25.000 in uw spaarpot stopt. Dat is 2.000 per jaar. Vervolgens bepalen u en uw werkgever samen hoe dat geld wordt belegd. In zekere obligaties, in risicovollere aandelen of in een combinatie. Op uw 26ste verdient u 26.000 en krijgt u wederom 8%, dat is 2.080. Ook dat stopt u in uw spaarpot. Zo gaat dat tot uw 30ste. Vanaf dat moment verdient u 30.000 en krijgt u niet 8% maar 10% premie. Dan gaat er dus 3.000 in de spaarpot. Uw salaris stijgt en iedere vijf jaar stijgt ook de bijdrage, totdat deze bijvoorbeeld op uw 64ste, 30% bedraagt. Uiteindelijk zit er 225.000 in uw spaarpot als u 65 bent. Dan kunt u ongeveer een pensioen aankopen van 15.000 bruto per jaar, levenslang. Zoals gezegd: het nadeel van een beschikbare premieregeling is dat u pas op de pensioendatum exact weet hoeveel uw pensioen is. Aan de andere kant: met de huidige computerprogrammas kan iedere adviseur uitrekenen hoeveel u naar verwachting krijgt. Als u als rendement op de pensioenpot bijvoorbeeld maar 4% aanhoudt, dan zit u toch altijd goed? Ook het ABP belegt in aandelen en gaat uit van voorzichtige rendementen. Als u, in bovenstaand voorbeeld, vanaf uw 30ste een partner hebt, kunt u besluiten om een deel van de beschikbare premie van 3.000 te gebruiken voor een nabestaandenpensioen. Dat kost u bijvoorbeeld 300 per jaar. Dan houdt u 2.700 over voor uw ouderdomspensioen. Kijk, die keuzes moet u maken, maar dat moet of kan ook bij iedere andere pensioenregeling. U ziet, ook bij een beschikbare premieregeling geldt: hoe hoger de beschikbare premie, hoe hoger het pensioen. Hoe beter het rendement en hoe lager de kosten, hoe beter het pensioen. En hoe minder u opzij zet aan nabestaandenpensioen, hoe meer er overblijft voor uw eigen ouderdomspensioen. Wel moet die keuzes maken. En ze om de zoveel tijd opnieuw bezien. En ja, misschien zit daar wel het probleem en hebt u daar geen zin in. Dat kan, dan kunt u beter kiezen voor gemak met een middelloonregeling. Wel zo makkelijk, maar ook een beetje saai, toch? Een bommetje tot slot: ik kom ook beschikbare premieregelingen tegen die werknemers van 25 tot 64 jaar maar 6% van het salaris geven. Tegen die werkgevers zou ik willen zeggen: geef dan niets! Die 6% voor een 64-jarige levert dan ongeveer 0,3% aan pensioen op, terwijl 1,75% toch echt gebruikelijk is. De beschikbare premieregeling is dan niet het probleem, wel de hoogte van de bijdrage. Een echte beschikbare premieregeling begint bij een procent of 6 7 en stijgt tot 65 jaar tot minimaal rond de 25% 30%! Theo Gommer is pensioenadvocaat en partner bij de Akkermans & Partners Groep te Tilburg.

Bron: Overgeld.nl 6 juni 2007